如何签订融资租赁合同协议：项目融资领域的实务操作指南

在现代金融市场中，融资租赁作为一种重要的融资方式，在企业设备购置、技术升级和基础设施建设等领域发挥着不可替代的作用。对于从事项目融资的从业者来说，签订一份合法合规且有利于保护自身权益的融资租赁合同协议，既是核心技能之一，也是防范法律风险的重要环节。从实务操作的角度，详细阐述“怎么签融资租赁合同协议”，并结合项目融资领域的特点，提供可落地的操作建议。

融资租赁合同的基本概念与作用

融资租赁是一种结合了租赁和信贷特性的金融工具，其本质是通过转移设备或其他财产的使用权和收益权，实现资金方对承租方的支持。在项目融资中，融资租赁通常用于解决项目初期的资金需求，帮助企业在不占用过多流动资金的情况下获取所需设备或资产。

与传统的银行贷款相比，融资租赁具有以下显着特点：

如何签订融资租赁合同协议：项目融资领域的实务操作指南 图1

1. 信用门槛较低：相较于银行贷款对企业资质要求较高，融资租赁的灵活性更强。

2. 资产作为抵押：融资租赁的核心是租赁物的所有权在租赁期结束后转移给承租方，因此租赁物通常可以作为主要担保。

3. 税务优化：在某些情况下，融资租赁可以帮助企业实现税负优化。

签订融资租赁合同的主要作用包括：

1. 确保资金的有效使用；

2. 明确双方的权利义务关系；

3. 提供资产保护机制；

4. 为后续可能出现的争议提供解决依据。

签订融资租赁合同的基本步骤

步：明确项目背景与需求

在签署融资租赁合同之前，要对项目的融资需求、租赁物的选择以及资金使用计划有清晰的认识。在A项目中，某制造业企业计划引进一条自动化生产线，但由于自有资金不足，决定通过融资租赁的方式获取设备使用权。

核心要素包括：

租赁物的具体清单；

租赁期限的长短（通常为35年）；

预期支付的租金总额及分期方式；

是否需要设置担保措施。

第二步：选择合适的融资租赁机构

项目融资方在选择融资租赁公司时，应综合考虑以下几个方面：

如何签订融资租赁合同协议：项目融资领域的实务操作指南 图2

1. 资质与经验：优先选择信誉良好、行业经验丰富的融资租赁公司。

2. 资金实力：确保融资方具备按时履行合同的能力。

3. 服务灵活性：不同租赁公司在条款设计、租金收取等方面可能存在差异。

某工程机械制造企业可能更倾向于选择专注于设备租赁的公司，而IT企业可能偏好那些能够提供技术设备融资租赁服务的机构。

第三步：制定详细的赁前协议

在与融资租赁公司达成初步意向后，双方应共同起一份详尽的租赁合同。合同内容需涵盖以下关键条款：

1. 租金支付安排：

租金总额；

付款时间表（按月或按季度）；

滙款账户信息。

2. 租赁物的所有权与使用权：

在租赁期内，融资租赁方保留所有权；

承租方享有使用权和收益权。

3. 风险分担机制：

设备故障时的维修责任；

不可抗力情况下的处理方式；

保险安排（通常由承租方负责投保）。

4. 提前终止条款：

若项目出现重大变化，双方应协商是否允许提前终止租赁关系。

第四步：审查与批准

融资租赁合同签订前，需经过严格的内部审核流程。具体包括：

1. 法律合规性审查：确保合同内容不违反相关法律法规。

2. 财务可行性评估：测算租金支出对企业现金流的影响。

3. 风险控制审查：重点关注租赁物的贬值风险和承租方的偿付能力。

项目融资中融资租赁合同的风险管理

1. 租赁物贬值的风险防范

在合同中约定合理的租期，避免过长导致设备严重折旧；

要求承租方定期提供设备维护记录；

设置残值保障条款，确保租赁期结束后交易价格合理。

2. 承租方履约能力的监控

建立定期跟踪机制，了解企业的经营状况和现金流情况；

在合同中设置预警指标，当承租方出现偿付困难时及时介入；

考虑引入第三方担保或抵押物增信。

3. 争议解决机制的设计

约定明确的争议处理流程；

选择有利于双方协商调解的方式；

在必要时保留诉讼权利。

融资租赁合同的履行与终止

履行阶段

双方应严格按合同约定履行义务，及时支付租金并做好设备维护。

租赁期内，若发生重大事项（如承租方发生并购、重组等），应及时通知对方。

项目融资到期后的处理方式

在租赁期结束时，通常有三种选择：

1. 续租：延长租赁期限；

2. 展期：重新协商租金支付计划；

3. 设备过户：将租赁物所有权转移至承租方名下。

案例分析与实践经验

以某基础设施项目为例，该项目需要购置一批大型施工机械。由于建设资金紧张，项目方决定采用融资租赁方式获取设备使用权。经过市场调研，最终选择了一家专注于工程机械租赁的公司。双方签订了为期5年的租赁合同，租金按月支付，并约定在租赁期结束后将设备所有权转移给承租方。

该案例的成功实施为项目融资提供了重要支持，确保了施工进度不受资金短缺的影响，通过合理的条款设计降低了风险敞口。

融资租赁作为项目融资的重要工具，在帮助企业优化资产配置和提升运营效率方面具有独特优势。签订一份高质量的融资租赁合同需要充分考虑市场环境、项目需求以及法律风险等多个维度。对于从事项目融资的专业人士来说，熟练掌握融资租赁合同的设计与管理技能，不仅能够提高融资效率，更能在复杂的金融市场中有效维护自身权益。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）