融资租赁风险金计入：项目融资与企业贷款中的风险管理策略

随着我国经济的快速发展，融资租赁作为一种重要的金融工具，在促进企业发展规模化方面发挥着不可替代的作用。伴随着融资租赁行业的快速扩张，行业内的风险也在逐步积累。特别是在项目融资和企业贷款领域，如何科学地进行融资租赁风险金的计入与管理，成为行业内关注的核心问题。

融资租赁风险管理的重要性及现状

融资租赁作为一种金融工具，其本质是融物与融资相结合的金融活动。融资租赁公司通过向承租人提供实物设备，帮助企业在不占用过多流动资金的情况下实现资产扩张和生产能力提升。由于融资租赁业务涉及的资金规模较大且期限较长，风险控制显得尤为重要。

根据某金融科技公司高管池飞（化名）的观点，近年来不仅消费金融、助贷行业的逾期率有所上升，整个金融资产的逾期率也在上涨。融资租赁行业作为一种相对特殊的融资方式，其风险虽然与传统信贷有所不同，但也面临着一系列挑战。在统计融资租赁资产规模时，金融租赁公司的数据较为翔实准确，而其他类型的租赁公司（如商业租赁公司）的数据则显得模糊不清。这背后反映出了行业内风险管理水平的参差不齐。

融资租赁风险金计入：项目融资与企业贷款中的风险管理策略 图1

针对这一问题，某金融租赁公司副总裁张博指出，融资租赁公司在经营过程中面临着五大类主要风险：信用风险、资产经营管理风险、市场风险、操作风险以及流动性风险。这些风险几乎贯穿于融资租赁业务的全生命周期。建立科学完善的全面风险管理体系，成为融资租赁公司实现可持续发展的重要保障。

风险金计入机制与风险管理体系建设

为了有效防范和控制融资租赁业务中的各类风险，融资租赁公司在经营过程中需要建立健全的风险管理与内控体系。这包括对风险的事前识别、事中监控以及事后应对等方面进行全面布局。

融资租赁风险金计入：项目融资与企业贷款中的风险管理策略 图2

以工银租赁有限公司为例，该公司在筹备初期就投入了大量资源用于完善风险管理与内部控制工作，并成功开发出国内首个全功能的租赁信息系统。通过这一系统，公司实现了对业务全流程的风险管控，初步构建起了一套全面风险管理体系。其核心理念是“一个核心、三个维度、六大系统”，即以客户信用评估为核心，从市场环境、资产状况以及企业经营三个维度进行全方位分析，并通过数据采集、风险预警、决策支持等六个子系统的协同运作，实现对融资租赁业务的全生命周期管理。

与之类似，国银租赁股份有限公司则采取了董事会领导下的全面风险管理模式。该公司将风险管理职责分解到各个层级，并建立了从董事会到执行管理层再到基层操作人员的责任体系。通过这种方式，公司能够及时发现潜在风险，并迅速做出反应。

融资租赁资产监控体系的构建

融资租赁业务中的风险控制，不仅体现在事前的风险评估和事后的损失弥补上，更建立一套完善的资产监控体系，确保融资租赁资产的安全性和流动性。

某融资租赁公司的案例显示，为了更好地管理融资租赁资产，公司建立了以“三条线”为基础的资产监控机制。条线是风险预警线，通过实时监测承租企业的经营状况、财务数据以及市场环境变化，及时发现可能出现的风险苗头；第二条线是应急处置线，一旦发现潜在风险，立即启动应急预案，采取包括协商谈判、法律手段等多种方式化解风险；第三条线则是资产保全线，确保在极端情况下能够快速响应，最大限度地减少损失。

通过引入大数据分析和区块链等先进技术，融资租赁公司能够更加高效地进行风险监控。利用大数据技术，可以实现对承租企业经营数据的实时分析，并提前预测可能出现的风险；而区块链技术的应用，则可以通过其分布式账本特性，确保租赁合同的真实性和不可篡改性，从而降低操作风险。

融资租赁行业的未来发展方向

融资租赁作为一种重要的金融工具，在促进企业发展和经济建设方面发挥着不可替代的作用。风险管理始终是这一行业面临的重大挑战。通过建立健全的风险管理体系，科学合理地进行融资租赁风险金的计入与管理，不仅是当前融资租赁公司面临的重要课题，也是行业健康发展的必然要求。

随着金融科技的进步和监管政策的完善，融资租赁行业将在风险控制方面迎来新的发展机遇。通过加强行业自律、提升风险管理水平以及加快技术创新步伐，融资租赁公司将更好地服务于实体经济，为我国经济发展注入更多活力。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）