飞檐走壁：项目融资与企业贷款中的风险防范措施

在现代商业环境中，"飞檐走壁"这一成语被赋予了新的含义。它不再仅仅指代武侠小说中轻功水上漂的绝技，而是逐渐演变为一种比喻——形容那些通过非常规手段规避监管、窃取商业机密或进行金融欺诈的行为。尤其是在项目融资与企业贷款领域，这种行为往往给金融机构和借款企业带来巨大的风险。

飞檐走壁现象在项目融资中的表现

随着中国经济的快速发展，项目融资需求日益旺盛，但与此一些企业和个人为了获取不正当利益，开始采用"飞檐走壁"的方式规避监管。他们通过复杂的关联交易、虚假财务报表等方式，在表面上符合贷款条件，实则暗藏风险。

以某大型制造企业为例，该企业在申请银行项目贷款时，故意夸大营业收入，隐藏了重大关联交易和关联方资金往来。这种行为不仅违反了《商业银行法》的有关规定，更严重威胁到了银行业的资产安全。调查发现，在2018年至2020年间，类似的"飞檐走壁"行为导致中国银行业累计损失超过50亿元。

飞檐走壁：项目融资与企业贷款中的风险防范措施 图1

这些案例表明，"飞檐走壁"现象已经成为项目融资领域的重大隐患。它不仅影响了金融机构的正常经营，还破坏了整个金融市场的公平竞争环境。

企业贷款中的"飞檐走壁"手段

在企业贷款领域，"飞檐走壁"的表现形式多样且隐蔽性强。最常见的几种手法包括：

1. 虚假财务报表：通过虚构收入、隐瞒债务等方式，在短期内制造良好的财务状况。

2. 虚增资产价值：利用房地产评估的不透明性，虚增抵押物价值，从而获取更多的贷款额度。

飞檐走壁：项目融资与企业贷款中的风险防范措施 图2

3. 关联交易操控：通过复杂的关联方交易转移资金或利润，掩盖真实的财务状况。

某科技公司为了获得某银行的信用贷款，在申请材料中夸大了其研发投入和未来收益预期。事实上，该公司的真实研发投入仅为其申报金额的三分之一，且其所称的核心技术也存在严重疑问。

这种行为不仅加剧了金融市场的系统性风险，更给参与各方带来了巨大的经济损失。

防范"飞檐走壁"的风险措施

面对日益猖獗的"飞檐走壁"现象，金融机构和借款企业都需要采取积极有效的防范措施：

1. 加强尽职调查：银行等金融机构应建立更加完善的贷前审查机制，通过实地考察、第三方审计等方式核实企业的财务状况和经营实力。

2. 完善内部风险控制体系：包括建立严格的资金流向监控机制，设置预警指标及时发现异常情况。

3. 强化信息披露要求：在信贷合同中增加详细的关联交易披露条款，并要求企业提供更全面的财务信息。

以某国有银行为例，该行通过引入大数据分析技术，建立了智能化的风险评估系统。2019年，通过这一系统成功识别并阻止了多起"飞檐走壁"行为，累计避免损失超过1亿元。

4. 加强法治建设：针对"飞檐走壁"现象，需要完善相关法律法规，加大对金融欺诈行为的打击力度。也要提高企业高管人员的法律意识，促使其遵守市场规则。

5. 建立行业黑名单制度：对于那些通过不正当手段获取贷款的企业，应记录在案，并与其他金融机构共享信息，构建起有效的失信惩戒机制。

与建议

随着金融创新的不断深入和信息技术的发展，"飞檐走壁"现象可能会呈现出新的特点。随着区块链技术的应用普及，一些不法分子可能利用其匿名性和去中心化的特点进行更复杂的金融欺诈活动。

对此，金融机构需要始终保持警惕，并采取更加积极主动的风险防范策略：

1. 加强技术研发投入：开发先进的数据分析工具和人工智能系统，提升风险识别能力。

2. 深化银企合作：与优质企业建立长期战略合作关系，共同预防和打击金融违规行为。

3. 加强行业交流：建立定期的信息共享机制，促进金融机构之间的情报互通。

要有效防范"飞檐走壁"现象带来的风险，需要政府、金融机构和企业的共同努力。只有建立起完善的制度保障和技术支撑体系，才能维护好金融市场的秩序和安全，促进行业的健康稳定发展。

在未来的项目融资与企业贷款业务中，我们不仅要保持警惕，更要积极创新风险管理手段，构建起全方位的风险防控体系。唯有如此，才能真正实现金融机构与企业的双赢，为中国经济的持续健康发展提供有力支撑。

（本文案例均为虚构，仅用于说明问题）

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）