刑法对骗取贷款罪既遂的处罚规定及企业融资风险防范

随着中国经济快速发展，项目融资和企业贷款在支持企业发展、促进经济建设中扮演了重要角色。与之相伴而来的是各类金融犯罪行为的滋生，尤其是“骗取贷款罪”这一罪名，在司法实践中频发案例引发广泛关注。结合刑法相关规定，就骗取贷款罪既遂的处罚规定进行深入分析，并探讨企业在项目融资和贷款业务中的风险防范策略。

刑法对骗取贷款罪既遂的处罚规定概述

根据《中华人民共和国刑法》百九十三条，“骗取贷款罪”是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。该罪名属于金融诈骗犯罪的一种，在司法实践中被认定为一类高发且危害性较大的经济犯罪。

刑法对骗取贷款罪既遂的处罚规定及企业融资风险防范 图1

（一）犯罪构成要件

1. 主体：本罪的主体可以是自然人或单位，但以单位名义实施犯罪的，应当追究直接负责的主管人员和其他直接责任人的刑事责任。

2. 主观方面：要求行为人具有故意，即明知虚构事实或隐瞒真相，意图通过欺骗手段获取贷款。

3. 客体：侵犯的是国家对信贷资金的管理制度和金融机构的财产安全。

4. 客观方面：表现为使用欺骗手段，如虚构贷款用途、编造财务报表、提供虚假抵押物等，从而骗取银行或其他金融机构的信任并获得贷款。

（二）既遂认定标准

在司法实践中，“既遂”是指行为人已经完成了犯罪的所有构成要件，并且实际造成了损害结果。对于骗取贷款罪，“既遂”的认定主要基于以下几个方面：

1. 是否取得贷款：只要行为人通过欺骗手段成功获得了贷款，就属于“既遂”，不论贷款最终是否被追回。

2. 贷款用途的虚构：如果行为人提供的贷款申请材料中存在虚假信息，并且实际并未按约定用途使用贷款，则可以认定为犯罪既遂。

3. 金融机构的损失：虽然并非所有情况下都需要实际造成损失，但通常在数额较大或情节严重的情况下，司法机关会重点考察是否存在经济损失。

刑法对骗取贷款罪既遂的处罚规定及企业融资风险防范 图2

（三）处罚幅度

根据刑法规定，骗取贷款罪的量刑标准如下：

数额较大的（一般为20万元以上），处三年以下有期徒刑或者拘役，并处五万以上十万以下罚金；

数额巨大或有其他严重情节的（一般为10万元以上），处三年以上七年以下有期徒刑，并处十万以上二十万以下罚金；

数额特别巨大的（一般为50万元以上）或其他特别严重情节的，处七年以上有期徒刑，并处二十万以上五十万以下罚金。

企业融资业务中的骗取贷款罪风险

在项目融资和企业贷款过程中，一些企业在资金短缺的情况下可能会采取各种不正当手段获取贷款支持。这种行为虽然短期内可能缓解企业的资金压力，但一旦被认定为“骗取贷款罪”，将给企业和相关责任人带来严重的法律后果。

（一）常见犯罪形式

1. 虚构投资项目：企业通过编造虚假的项目背景、收益预期等信息，骗取金融机构的信任。

2. 提供虚假财务报表：企业在申请贷款时，隐瞒负债情况或虚增收入和利润，从而夸大自身偿债能力。

3. 挪用贷款资金：部分企业获得贷款后，并未将资金用于约定用途，而是挪作他用甚至用于 speculate（投机）或其他非法活动。

4. 虚假抵押：一些企业通过提供虚假的抵押物评估报告或重复抵押等方式，骗取金融机构的信任。

（二）司法实践中对企业融资行为的审查重点

1. 贷款申请材料的真实性：法院会重点关注企业的财务报表、业务合同、项目计划书等文件是否存在造假行为。

2. 资金用途的真实性：如果企业未按照约定使用贷款资金，或者资金最终流向与原定用途不符，则可能构成犯罪。

3. 还款能力的评估：金融机构通常会对企业的还款能力进行严格审查，而企业提供虚假信息或隐瞒真相的行为会被视为“欺骗手段”。

防范风险的法律建议

为了避免因融资行为不当而导致刑事风险，企业在项目融资和贷款业务中应当注意以下几点：

（一）加强内部合规管理

1. 完善内控制度：制定严格的财务管理和信息披露制度，确保所有融资行为合法合规。

2. 强化尽职调查：在申请贷款前，企业应进行全面的自我审查，避免虚构事实或隐瞒真相。

3. 规范资金用途：严格按照合同约定使用贷款资金，并保留相关证明材料以备查。

（二）合理评估融资需求

1. 量力而行：根据企业的实际经营状况，选择合适的融资方式和规模，避免因过度融资而导致无法偿还的风险。

2. 多元化融资渠道：除了银行贷款外，可以考虑通过发行债券、引入风险投资等方式分散融资来源。

（三）与金融机构保持良好沟通

1. 及时反馈信息：在获得贷款后，企业应定期向金融机构报告资金使用情况和经营状况。

2. 建立应急预案：针对可能出现的还款困难，制定相应的应对措施，并提前与金融机构协商解决方案。

骗取贷款罪作为一类严重的金融犯罪行为，不仅损害了金融机构的利益，还扰乱了正常的金融市场秩序。在项目融资和企业贷款业务中，企业和相关责任人必须严格遵守法律法规，避免因一时的“捷径”而陷入刑事风险的泥潭。

通过建立健全的内控制度、加强合规意识以及与金融机构保持良好沟通，企业可以在合法合规的前提下实现融资目标，为项目的顺利实施和企业的长远发展奠定坚实基础。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）