融资租赁企业融资风险管理研究

融资租赁企业融资风险是指在融资租赁业务过程中，企业因各种因素导致无法按时归还融资租赁合同约定的租赁本金及利息，从而给企业带来财务损失的风险。融资租赁企业融资风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等。详细阐述这四种风险的定义、成因及应对措施。

信用风险

信用风险是指租赁合同的另一方（租赁方）不能按约定履行还款义务，导致企业无法按时收回租赁本金及利息的风险。信用风险主要源于租赁方的信用状况不佳，可能出现以下几种情况：

1. 租赁方财务状况恶化：租赁方可能由于经营不善、亏损等原因，导致其财务状况恶化，无法按时还款。

2. 租赁方信用评级降低：租赁方的信用评级可能因行业波动、自身业务状况变化等原因降低，从而影响其还款能力。

3. 租赁方债务违约：租赁方可能由于无法按时偿还其他债务，导致其债务违约，从而影响其与融资租赁企业的合作关系。

针对信用风险，融资租赁企业应采取以下措施：

1. 严格租赁方准入：在合作前对租赁方进行详细的信用评估，确保其具备良好的信用状况。

2. 设立风险预警机制：通过对租赁方的还款能力、财务状况等进行实时跟踪，及时发现潜在的信用风险。

3. 合同约定明确：在融资租赁合同中明确租赁方的还款义务，确保其有义务按约定履行还款义务。

市场风险

市场风险是指由于市场价格波动、汇率波动等原因，导致融资租赁企业实际收益与预期收益不符的风险。主要表现在以下几个方面：

1. 利率波动：市场利率的波动可能影响融资租赁企业的融资成本，从而影响其收益。

2. 汇率波动：融资租赁企业可能涉及跨国业务，汇率波动可能影响其业务的实际收益。

3. 商品价格波动：租赁企业的业务可能受到商品价格波动的影响，导致其收益波动。

针对市场风险，融资租赁企业应采取以下措施：

1. 对市场进行动态跟踪：及时关注市场价格、汇率等波动情况，以便对其影响进行有效应对。

2. 优化融资结构：通过调整融资成本、期限等，降低市场风险对企业的影响。

3. 建立风险分散机制：通过投资多个项目，分散市场风险，降低单一项目的风险影响。

操作风险

操作风险是指在融资租赁业务过程中，由于内部管理不善、操作流程不规范等原因，导致企业遭受损失的风险。主要表现在以下几个方面：

1. 内部控制不足：企业内部控制可能存在缺陷，导致无法有效防范、控制风险。

2. 流程不规范：企业在业务操作过程中可能存在不规范现象，导致风险暴露。

3. 人员素质不高：企业员工可能缺乏专业素质，导致操作风险增加。

针对操作风险，融资租赁企业应采取以下措施：

1. 加强内部控制：完善内部控制体系，确保风险得到有效防范和控制。

2. 规范业务流程：对业务操作流程进行规范化改造，降低操作风险。

3. 提高员工素质：加强员工培训，提高员工专业素质，降低操作风险。

流动性风险

流动性风险是指企业在面临资金短缺时，无法按时筹集到足够的资金，从而影响其业务正常运作的风险。主要表现在以下几个方面：

1. 资金需求超出企业承受能力：企业可能面临资金需求大于融资能力的情况，导致流动性风险。

2. 融资渠道受限：企业可能由于融资渠道受限，导致资金筹集困难，从而影响流动性。

3. 短期偿债能力下降：企业在面临资金短缺时，可能由于短期偿债能力下降，导致流动性风险。

针对流动性风险，融资租赁企业应采取以下措施：

1. 加强资金管理：对企业资金需求进行合理规划，避免资金需求超出企业承受能力。

2. 拓宽融资渠道：通过多种融资渠道筹集资金，降低融资成本，提高融资效率，以应对流动性风险。

3. 提高短期偿债能力：通过改善资产负债结构、提高经营效率等方式，提高企业的短期偿债能力。

融资租赁企业融资风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险。融资租赁企业应针对这些风险采取相应的措施，以降低融资风险，保障企业稳健发展。

融资租赁企业融资风险管理研究图1

随着我国经济的快速发展，融资租赁行业在国民经济中的地位日益显著，企业融资需求日益。融资租赁企业作为融资租赁业务的实施主体，其融资风险管理对于行业的健康发展具有重要意义。针对融资租赁企业融资风险管理进行研究，探讨企业融资风险识别、评估、控制和监测等方面的方法，以期为融资租赁企业融资风险管理提供一定的理论指导。

融资租赁企业融资风险管理研究 图2

融资租赁企业融资风险识别

融资租赁企业融资风险识别是指在融资过程中，通过对融资租赁企业的财务状况、经营状况、市场环境等方面进行分析和研究，发现企业存在的融资风险。识别融资租赁企业融资风险主要包括以下几个方面：

1. 财务风险：主要是指企业在财务方面的风险，包括偿债能力、财务状况、盈利能力等方面。通过分析企业的财务报表、财务比率等，可以判断企业是否存在偿债风险、财务风险。

2. 市场风险：主要是指企业在市场方面的风险，包括市场需求、竞争对手、行业政策等方面。通过分析企业所处的行业环境、市场份额、竞争对手等，可以判断企业是否存在市场风险。

3. 经营风险：主要是指企业在经营方面的风险，包括经营策略、管理能力、内部控制等方面。通过分析企业的经营状况、管理制度、内部控制等，可以判断企业是否存在经营风险。

4. 法律风险：主要是指企业在法律方面的风险，包括合同履行、税收政策、法律法规等方面。通过分析企业的合同履行情况、税收政策享受程度、法律法规遵守情况等，可以判断企业是否存在法律风险。

融资租赁企业融资风险评估

融资租赁企业融资风险评估是指对融资租赁企业融资风险进行量化或定性分析，以便更好地了解企业融资风险的程度和性质。融资租赁企业融资风险评估主要包括以下几个方面：

1. 数据收集：收集企业的财务报表、财务比率、市场数据、经营数据等，为融资风险评估提供基础数据。

2. 风险量化：通过对收集到的数据进行统计分析，将融资风险量化为具体的数值，以便更好地了解企业融资风险的程度。

3. 风险分析：根据融资租赁企业融资风险评估的结果，分析企业存在的融资风险类型、程度、影响等因素，以便制定相应的风险应对措施。

融资租赁企业融资风险控制

融资租赁企业融资风险控制是指在融资过程中，通过对融资租赁企业融资风险的识别、评估、分析，采取相应的措施，降低融资风险。融资租赁企业融资风险控制主要包括以下几个方面：

1. 优化融资结构：通过调整融资渠道、融资方式、融资期限等，降低融资成本，提高融资效率，降低融资风险。

2. 加强内部管理：完善公司治理结构，加强内部控制，提高管理水平和效率，降低经营风险。

3. 合同管理：规范合同的签订和履行，明确合同义务和责任，降低合同风险。

4. 加强风险监测：建立风险监测机制，定期对企业的财务状况、市场环境、经营状况等进行监测，及时发现和应对风险。

融资租赁企业融资风险监测

融资租赁企业融资风险监测是指在融资过程中，对融资租赁企业融资风险进行实时跟踪和监测，以便及时发现和应对风险。融资租赁企业融资风险监测主要包括以下几个方面：

1. 设定风险预警指标：根据企业的具体情况，设定融资风险预警指标，实现对企业融资风险的实时监测。

2. 建立风险监测机制：建立风险监测机制，对企业的财务状况、市场环境、经营状况等进行实时监测，及时发现和应对风险。

3. 采取风险应对措施：在发现融资风险时，采取相应的风险应对措施，降低融资风险。

融资租赁企业融资风险管理对于行业的健康发展具有重要意义。本文通过对融资租赁企业融资风险的识别、评估、控制和监测等方面的研究，为融资租赁企业融资风险管理提供了一定的理论指导。企业应根据自身的具体情况，加强融资风险管理，确保融资过程的安全与稳健。政府部门和社会各界也应关注融资租赁行业的发展，为其提供良好的发展环境。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）