融资租赁公司回租诈骗的防范与应对策略|项目融资风险控制

随着近年来融资租赁行业的快速发展，回租（俗称售后回租赁）作为一种重要的业务模式，在企业融发挥着越来越重要的作用。与此以"回租"为名进行的诈骗案件也频繁发生，给融资租赁公司造成了巨大的经济损失和信誉损害，严重影响了行业的健康发展。深入分析融资租赁公司回租诈骗的主要表现形式、成因，并提出切实可行的防范对策。

融资租赁回租业务的基本概念与作用

融资租赁售后回租赁（以下简称"回租"），是指承租人将其自有设备等租赁物出售给出租人，然后再从出租人处租回使用的一种融资方式。这种模式能够快速帮助企业在不改变资产控制权的情况下融通资金，有效解决其短期流动性需求。

根据行业统计数据，2023年我国融资租赁市场规模已突破3万亿元人民币，其中售后回租赁业务占比超过45%。该业务模式之所以广受欢迎，主要是因为：

融资租赁公司回租诈骗的防范与应对策略|项目融资风险控制 图1

1. 它能为承租企业快速获取融资；

2. 不.Requires equity investment on the part of the sor（不需出租人投入股权资金）；

3. 融资效率高，理周期短。

行业数据显示，通过售后回租赁进行的融资平均审批时间仅需5-7个工作日。

融资租赁回租诈骗的主要表现形式

经过对近年来发生的融资租赁案件分析，回租诈骗主要呈现以下几种作案手法：

1. "空手套白狼"式诈骗：不法分子通过伪造企业公章、法定代表人身份明等手段，与租赁公司签订融资租赁合同。随后，利用虚设备购买协议，骗取租赁公司支付设备款。

典型案例：

2022年融资租赁公司与"张"签订了一份价值50万元的售后回租赁合同。经查，所涉设备均为虚拟资产，实际控制人通过伪造印章和身份明文件实施诈骗，最终导致公司损失数千万元。

2. 真假设备混合抵押：不法分子将合法拥有的设备与部分虚假设备打包，一并用于融资租赁。初期看似租金支付正常，但到期后难以赎回全部设备。

3. 恶意拖欠型诈骗：

陈以经营汽车租赁业务为名，在融资租赁公司理回租手续；

初期按期支付租金，取得公司信任；

后期突然停止支付，并将承租车辆转手出售获利；

至案发时已累计骗取60余辆汽车。

4. 利用售后回租期限设计漏洞：部分承租人故意选择短于合同期限的租赁物残值变卖周期，意图在设备贬值前完成。

融资租赁回租诈骗频发的深层原因

1. 业务模式本身存在风险敞口

回租业务不涉及对承租人的信用评估

仅依赖于设备资产评估作为风控手段

设备真实性和权属完整性难以确保

2. 风险控制体系不健全

在客户资质审核方面流于形式

设备所有权核实不到位

租赁物后续监管存在盲区

3. 从业者专业素质有待提升

融资租赁公司回租诈骗的防范与应对策略|项目融资风险控制 图2

业务人员对融资租赁相关法律知识掌握不足

风险识别能力薄弱

对异常情况的敏感度不够

4. 外部环境因素影响

市场主体信用意识普遍较弱

行政执法力度不足

事后追偿机制不完善

防范融资租赁回租诈骗的主要对策

1. 建立健全风险控制体系

建立多维度客户准入审查机制，包括财务状况评估、经营稳定性分析等

设备所有权核实采取"双人核实 第三方公证"方式

引入设备价值动态评估系统

2. 加强融资租赁合同管理

在合同中明确租赁物权属界限

制定详细的租金支付时间节点

约定违约责任及处置措施

3. 建立完善的风控预警机制

对承租企业经营状况进行持续跟踪监测

设立专门的设备监管部门，定期实地核查

建立风险事件快速反应机制

4. 加强行业协作与信息共享

建立融资租赁行业黑名单制度

加强与、法院等部门的沟通协作

推动融资租赁资产登记平台建设

5. 开展针对性培训和宣传

定期组织从业人员参加风控技能提升培训

通过行业协会发布风险警示案例

利用新媒体渠道进行风险防范知识普及

融资租赁回租诈骗是影响行业健康发展的顽疾，其治理需要企业、监管部门以及社会各界的共同努力。对于融资租赁公司而言，构建全方位风险防控体系是最为迫切的任务。随着融资租赁业务模式的不断创监管政策的逐步完善，相信这一问题将得到更为有效的遏制。

建议融资租赁公司在开展回租业务时：

严格控制交易对手资质

完善风控措施和流程

建立健全事后追偿机制

只有通过企业内外部共同努力，才能真正构建起防范融资租赁回租诈骗的坚强防线。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）