融资租赁行业刑事案件的风险与防范|法律风险|金融合规

随着中国经济的快速发展和金融市场环境的变化，融资租赁作为一种重要的金融服务模式，在推动实体经济发展中发挥着越来越重要的作用。伴随着行业的快速扩张，融资租赁领域也出现了一系列刑事犯罪问题，对企业的正常经营和社会经济秩序造成了严重的威胁。从融资租赁行业的基本概念出发，分析其在项目融资领域的特点，并重点探讨融资租赁行业刑事案件的主要类型、成因及防范措施。

融资租赁行业刑事案件

融资租赁行业刑事案件是指在融资租赁业务开展过程中，由于相关主体的违法或犯罪行为导致企业或其他利益相关方遭受经济损失的案件。这些案件通常涉及合同诈骗、非法吸收公众存款、洗钱、职务侵占等罪名。在些案件中，承租人可能以虚假的身份信息或虚构的租赁物进行融资，最终卷款跑路；在另一些案件中，企业内部人员可能利用职务之便，将公司资金据为己有。

从司法实践来看，融资租赁行业刑事案件主要呈现出以下特点：

融资租赁行业刑事案件的风险与防范|法律风险|金融合规 图1

1. 涉案金额通常较大

2. 犯罪手段具有一定隐蔽性

3. 犯罪主体既有个人也有单位

4. 案件处理往往涉及多部门协同

这些案件不仅给企业造成了巨大的经济损失，也严重影响了融资租赁行业的健康发展。了解和防范融资租赁行业刑事案件的风险至关重要。

融资租赁行业的主要刑事犯罪类型

1. 合同诈骗类犯罪

这是融资租赁行业中最常见的犯罪类型之一。行为人通常以虚假的承租人身份或虚构租赁物的方式，与企业签订融资租赁合同。当企业按照合同约定支付融资款后，这些资金往往被用于个人挥霍或挪作他用。

融资租赁行业刑事案件的风险与防范|法律风险|金融合规 图2

案例分析：融资租赁公司曾与一家"张三"名下的设备制造公司签订了一笔价值数百万的融资租赁合同。在随后的调查中发现，这家"设备制造公司"是"张三"通过虚假注册成立的一人有限责任公司，其提供的生产设备根本不存在。

2. 非法集资类犯罪

部分融资租赁企业通过向不特定对象募集资金，并承诺高额回报的吸引投资，并不具备相应的业务资质或真实的项目支持。这种行为最终演变成非法吸收公众存款或集资诈骗的刑事犯罪。

以"XX金融平台"为例，该平台以融资租赁为名，通过线上渠道向社会公开融资，承诺年化收益达15%以上。在运营期间，公司实际控制人李将募集到的资金用于个人理财和挥霍，并最终因资金链断裂而无法兑付投资者的本金和利息。

3. 洗钱类犯罪

部分融资租赁企业为掩饰非法资金来源，利用其业务模式构造复杂的交易链条，帮助上游违法犯罪分子转移资金。这种不仅逃避了税务部门的监管，还扰乱了金融秩序。

在一起洗钱案件中，融资租赁公司与一家地下钱庄勾结，通过虚构融资租赁交易的，帮助犯罪分子将赃款合法化，并为其提供资金出境渠道。

4. 职务侵占类犯罪

这类犯罪主要发生在企业内部员工身上。行为人利用其在企业管理、财务核算等关键环节的职务便利，非法占有公司财产或将公司资金挪作他用。

2023年融资租赁公司发生的一起典型案例中，该公司财务主管赵通过虚增融资项目支出的，将公司资金转入其个人控制的账户，并用于奢侈品和投资股市。公司发现账目异常后向机关报案，赵因职务侵占罪被依法提起公诉。

融资租赁行业刑事犯罪的主要成因

1. 行业管理存在漏洞

由于融资租赁行业涉及面广、专业性强，部分地方金融监管部门对行业的监管力度不足，导致一些不法分子有机可乘。行业内缺乏统一的征信体系和风险评估标准，增加了识别虚假承租人的难度。

2. 企业风控意识薄弱

部分融资租赁企业在业务开展过程中过于追求市场扩张速度，忽视了风险控制的重要性。特别是在客户资质审核、合同签订及事后监督等环节存在明显漏洞，为犯罪分子提供了可乘之机。

3. 刑法和司法解释的完善不足

现行刑法虽然对与融资租赁相关的罪名有所规定，但在具体的适用标准和范围上仍显模糊。由于法律滞后于行业发展实际情况，导致部分新型犯罪形式难以得到及时查处。

防范融资租赁行业刑事风险的具体措施

1. 建立完善的客户资质审核机制

企业在开展融资租赁业务时，应当建立严格的客户资质审核制度，包括对承租人的真实性进行多渠道验证，对其财务状况和偿债能力进行全面评估，并要求提供必要的抵押担保。

2. 完善内部合规管理

企业应当建立健全的内控制度，特别是在合同签订、资金支付、风险预警等方面设定明确的操作流程和审批权限。加强对重点岗位人员的监督，防止职务犯罪的发生。

3. 加强与金融机构的

通过与银行等传统金融机构建立信息共享机制，可以有效降低交易对手的风险。要求对方提供征信报告、核查其账户流水情况，并在必要时设置担保措施。

4. 完善法律风险应急预案

企业应当制定完善的法律风险管，包括定期进行法律知识培训、建立法律顾问团队、相关保险产品等。当发现可疑交易或遭遇诈骗行为时，要及时向机关报案并配合调查。

5. 利用科技手段提升风控能力

借助大数据分析和人工智能技术，企业可以建立更加精准的客户筛选模型和风险预警系统，从而有效识别和防范融资租赁业务中的各种刑事犯罪风险。

融资租赁作为一种重要的金融创新工具，在支持实体经济发展方面发挥着不可替代的作用。面对日益复杂的刑事犯罪威胁，企业和相关监管部门都必须保持高度警惕，并采取积极有效的措施加以应对。只有通过不断完善行业规则、加强法治建设、提升风控能力，才能确保融资租赁行业的持续健康发展，为经济高质量发展提供有力支撑。

我们期待融资租赁企业能够在规范内部管理的与政府监管机构、司法机关和金融同业一道，共同构建一个更加安全、透明的融资环境。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）