北京中鼎经纬实业发展有限公司防止内部关联人违规借贷：企业信贷风险控制的实务指南

在现代商业社会中，企业融资活动日益频繁，项目融资、企业贷款等金融行为已成为企业获取发展资金的重要途径。在这些看似正常的融资活动中，一个不容忽视的问题正逐渐浮出水面：内部关联人违规借贷所引发的信贷风险。

这种关联人借贷行为不仅可能给企业带来巨大的财务损失，更可能导致企业声誉受损、经营受阻。结合项目融资和企业贷款行业的实务经验，深入探讨如何有效识别和防范内部关联人的违规借贷行为，为企业信贷风险管理提供切实可行的操作建议。

关联人借贷的界定与风险分析

1. 关联人范围的扩展

在企业融资活动中，关联人通常包括企业的实际控制人、股东、董事、监事、高级管理人员以及前述人员的近亲属。随着家族式经营现象的普遍存在，关联人关系网逐步扩大，这为企业信贷管理带来了新的挑战。

防止内部关联人违规借贷：企业信贷风险控制的实务指南 图1

2. 违规借贷的表现形式

以个人名义借款用于企业经营；

利用企业资源为关联人提供担保；

滴漏资金至关联方用于高风险投资；

违反公司章程或内部规定，绕开审批流程进行融资。

3. 潜在风险分析

资金流向失控：关联人借贷可能突破既定的资金用途限制。

财务透明度下降：部分关联人借贷涉及复杂的关联交易，增加企业财务核算难度。

激励机制失衡：管理层过度关注个人利益可能导致决策失误。

关联人借贷风险的防控措施

1. 完善内部制度建设

建立关联交易管理制度，明确关联人范围及交易类型；

制定严格的资金使用审查流程；

规范审批权限和决策程序。

防止内部关联人违规借贷：企业信贷风险控制的实务指南 图2

2. 强化授信前尽职调查

在项目融资和企业贷款业务中，必须加强对关联人的背景调查。包括：

通过公开信息查询系统了解关联人信用状况；

调查关联人资产负债情况；

监测关联人之间的资金往来。

3. 建立风险预警机制

安排专人负责跟踪关联人借贷动态；

设定关键的风险指标，如逾期还款率、担保过度等；

制定应对预案，确保在发生风险时能够及时响应。

信贷人员的履职要求

1. 提升专业能力

信贷人员需熟悉项目融资和企业贷款相关的法律法规，掌握最新的风控技术。

在进行尽职调查时，应注意识别隐藏的关联人借贷关系。

2. 保持独立性与客观性

信贷人员应避免受到管理层或关联人的不当影响，坚持按照既定程序开展工作。

3. 加强内部沟通协调

信贷部门需建立与其他部门（如财务、法务）的有效沟通渠道，形成风险防控合力。

案例分析与实务经验分享

以下将结合实际案例，剖析关联人借贷问题的发生机制及应对策略：

案例：某制造企业股东通过个人卡借钱炒股

事件背景：企业股东张某利用其控股地位，以个人名义向民营信贷机构借り款10万元人民币，资金最终流向股市。

风险后果：由于证券市场波动，张某未能按时偿还贷款，在.credit_suisse的催收过程中，企业形象受损，经营层面临trust issues。

教训与反思：

融资审批环节中未能充分识别关联方风险；

风险评估报告中 missing early warning signs。

在今后工作中，信贷人员必须：

加强对股东及高筦近亲属的信誉调查；

实施工资金流向上追踪监控。

未来发展建议

1. 数字化风控平台建设

借助大数据技术和人工智慧，建立关联人借贷信息自动报警系统。

2. 推行全员风险教育

定期开展针对性培训，提高员工对关联人借贷风险的认识。

3. 完善法律法规体系

建议相关主管部门出台更加细致的监管指引，在保障企业经营自由度的加强风险防控。

在当前金融环境下，防止内部关联人违规借贷已成为企业信贷管理的重要课题。信贷人员必须牢固树立风控意识，熟练掌握各项业务规章制度，确保企业融资活动的安全性和可持续性。

作为信贷从业人员，我们要始终牢记：防控关联人借贷リスク不是某一个人或某一部门的工作，而是需要全体共同努力的系统工程。只有这样，才能真正爲企业的健康发展保驾护航。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）